ガイド
請求書の書き方と請求業務ガイド
請求書の書き方、VATの扱い、作業時間の請求、期日どおりの入金まで。具体例とそのまま使える文例をまとめました。
請求書の基本
- 読了目安：8分請求書の書き方（顧客への請求を手順で解説）請求書に何を書くか、いつ、誰に送るか。記入例とEU・英国のルールを項目ごとに解説します。
- 読了目安：6分フリーランスの請求書の書き方と作成手順名前、VATの扱い、日額単価を1枚にまとめます。フリーランスの請求書に必要な項目、記入例、最初の請求書の前に新しい顧客へ確認することを解説します。
- 読了目安：6分専門サービスの請求書の書き方時間制、固定料金、リテーナー。それぞれの明細に何を書くか、顧客にどこまで詳しく示すか。報酬、経費、立替費用を分けて示す記入例も紹介します。
- 読了目安：4分見積書から請求書への変換の手順顧客が承諾したあと、見積書から引き継ぐもの、変えるべきもの、1回で請求する方法と段階的に請求する方法を、1行も打ち直さずに解説します。
- 読了目安：6分見積書・請求書・領収書の違い1つは価格を示し、1つは支払いを求め、1つは受け取りを確認します。それぞれの法的な役割とVATの扱い、プロフォーマの位置づけを、1件の仕事ですべての書類を使った例で解説します。
- 読了目安：6分請求書番号の付け方のルールと形式EUと英国のルールが実際に求めること、使うべき形式、欠番や取り消した請求書の扱い、連番が整っているかを2分で確認する方法を解説します。
- 読了目安：4分クレジットノートの発行方法（書き方・番号・VAT）請求書を送ったあとは、新しい書類で訂正します。クレジットノートに書くべき内容、必要になる場面、番号の扱いを解説します。
- 読了目安：7分請求書メールの例文：顧客が動きやすい7つのテンプレート初回の請求書から訂正版まで、コピーして使える請求書メール7通。経理部門があとで探せる件名と、冒頭2行に入れるべき事実を示します。
- 読了目安：8分支払期日超過のリマインダーメール：段階別の例文期日前の任意の声かけから最終通知まで、5つの段階とそれぞれの例文。一部入金や異議があった場合に送る内容も紹介します。
- 読了目安：9分請求書の遅延損害金の請求方法（EU・英国）EUと英国の法律で、支払いが遅れた事業者に何を請求できるか。今期の利率、端数処理の落とし穴を含む計算例、契約条件と請求書にそのまま使える文面を紹介します。
入金までの流れ
- 読了目安：7分請求書の支払条件の例文：Net 14・Net 30・月末払いNet 14、Net 30、月末払い、早期支払いの割引、段階払い。それぞれの意味、そのまま使える文面、EUと英国の法的な上限、選び方を解説します。
- 読了目安：6分前払金と残金の請求書の書き方（VATの扱い）2通の請求書、2つの番号、1つの合計。それぞれの書き方、第65条に基づく前払金のVAT、見積書と合計が一致する記入例を解説します。
- 読了目安：6分一部入金の請求書の扱い方と記録方法一部入金に新しい請求書は不要です。記録の仕方、顧客に伝えること、VATがどうなるか、分割払いで別々の請求書が必要になる場合を解説します。
- 読了目安：6分月額リテーナーの請求書の書き方（前払い・VAT・超過時間）毎月同じ請求書を同じ日に、対象期間を明記して発行します。前払いか後払いか、VATの扱い、枠を超えた時間・下回った時間の処理、契約書の文面を解説します。
- 読了目安：5分売掛金年齢表の見方と対応の進め方売掛金年齢表（滞留債権の期間別一覧）の記入例、各列からわかること、経過日数ごとの対応、ソフトにない場合にスプレッドシートで作る方法を解説します。
- 読了目安：5分サービス業の請求書の入金照合：月末の進め方すべての請求書を銀行と突き合わせ、合計を検証し、仕事がすべて請求されたかを確認します。記入例と、数字が合わないときの対処を含む月末の手順です。
- 読了目安：5分立替経費の請求書への載せ方（VATの扱いつき）独立した行、説明、正しいVAT。報酬・再請求・立替費用を含む請求書の記入例、VATにVATを重ねる間違い、費用を使う前に合意しておく文面を紹介します。
- 読了目安：6分顧客への料金改定のお知らせの書き方（例文つき）時間制、リテーナー、プロジェクトの顧客に使える文面、通知期間の目安、顧客にできること、値上げで損をしないために失ってもよい仕事の割合を解説します。
- 読了目安：6分取引明細書（残高明細）の書き方と送り方取引明細書とは何か、合計が合う完全な記入例、未決済方式と繰越残高方式の違い、添えるメッセージ、顧客の数字が合わないときの対処を解説します。
海外取引の請求書とVAT
- 読了目安：7分海外の顧客への請求書の書き方どこで課税されるのか、請求書に何を書くのか、EU・英国・その他の海外顧客でどう変わるのか。判断表と具体例付きで解説します。
- 読了目安：6分EUの顧客への請求書の書き方（VAT・リバースチャージ・VIES）EUの顧客にVATを課さないのはどんなときか、請求書に何を記載するか、物品とサービスの違い、€10,000の基準額が適用される場面、その後に何を報告するかを解説します。
- 読了目安：6分VAT請求書のテンプレートの記載項目を解説第226条に基づきVAT請求書に必要なすべての項目、各項目でよくある誤り、一部の請求書に必要な追加の記載事項、2つのVAT税率を使った記入例を紹介します。
- 読了目安：6分リバースチャージの請求書の文言：例文とチェックリストEUのリバースチャージ請求書に必要な正確な文言、物品・サービス・英国の建設業向けのそのまま使える文例、請求書のサンプル、送信前のチェックリストを紹介します。
- 読了目安：6分VIESでVAT番号を確認する方法確認の手順、VIESの各結果の意味、実在する番号が無効と表示される理由、確認の証拠の残し方、英国の番号の扱いを解説します。
- 読了目安：6分商業インボイスと税務インボイスの違い一方は物品を通関させ、もう一方は取引を税務上記録します。それぞれの必須項目、両方が必要な場合、同じ金額を載せた輸出の具体例を解説します。
- 読了目安：6分外貨建ての請求書の書き方別の通貨で請求するときにEUと英国が求めること、VATに使う為替レート、請求から入金までの具体例（為替差損を含む）を解説します。
- 読了目安：7分立替経費のVATと立替金（ディスバースメント）顧客に転嫁する経費の大半にはVATがかかります。真のディスバースメントの判定基準、計算付きの請求書の例、VATにVATを課してしまう誤りを解説します。
タイムトラッキングと請求
- 読了目安：5分請求可能時間の記録のしかた顧客の作業ごとに何を記録するか、いつ記録するか、今日からスプレッドシートにコピーして使える記録表の具体例を紹介します。
- 読了目安：5分請求可能時間を請求書にする方法1か月分の時間の記録から、顧客が支払う請求書になるまで。締め日、確認、記載する詳細の程度、1時間単位で照合できる具体例を紹介します。
- 読了目安：5分請求可能時間と請求対象外の時間の記録方法請求できる作業、それ以外に使う短い理由コード、1か月の数字から無報酬の時間がどこに消えているかを読み取る方法を解説します。
- 読了目安：7分ERPFlowのプロジェクト管理の使い方：ボード・カード・期限・担当者ERPFlowのプロジェクトとは何か、作業をボードに分ける方法、カードに入るもの、期限と通知の動作、プロジェクトでできないことを解説します。
- 読了目安：4分チームメンバーとしてERPFlowで作業時間を記録するプロジェクトのカードに時間を記録する方法、すでにある数字に加算する理由、誰が何をしたかのメモの残し方、記録した時間の表示先を解説します。
- 読了目安：5分会計事務所のための実践的な請求可能時間の管理の流れ時間を何に紐付けて記録するか、毎月の締めの手順、範囲外の作業の流出を防ぐ方法、固定料金が1時間あたりいくら稼いでいるかの確認方法を解説します。
- 読了目安：6分現場や顧客訪問の移動時間の請求移動時間を請求する方法、長距離と近距離でそれぞれ顧客の負担がどうなるか、1回の移動を複数の顧客で分ける方法、見積書の文例を紹介します。
- 読了目安：6分請求につながるコンサルタントの時間管理の流れ契約コード、顧客が疑問を持たない時間の記録、請求前の下書き確認、毎月の照合。コンサルタント向けの流れを、1か月分の請求書までの具体例で紹介します。
- 読了目安：5分フリーランスの時間管理と請求の流れ記録は1つ、金曜日の確認は1回、請求日は1日。時間単位で請求するフリーランスの一連の手順を、記録表のレイアウト、顧客への文例、1か月分の時間を請求書にする具体例で紹介します。
- 読了目安：5分エージェンシーの請求可能時間の記録のしかたエージェンシーの時間は、複数の担当者、複数の単価、気づかないうちに超過するリテーナーにまたがります。コードの設定、請求対象の範囲、月が終わる前のリテーナーの確認方法を解説します。
- 読了目安：5分サービスチームのリソース計画：空いている人と過負荷の人を把握する各担当者の稼働可能時間と、すでに約束した時間を比べる週次の表と、その結果の使い方。小規模なサービスチーム向けの、1週間分の具体例付きスプレッドシートの方法です。
- 読了目安：5分チームのタイムシートテンプレート：請求書にそのまま使える週次レイアウトスプレッドシートにコピーして使える週次タイムシートのレイアウトです。2人分を記入した例と、請求書の数量に変換する数式、各段階の合計チェックまで説明します。
- 読了目安：6分クライアント請求のためのタイム・マテリアル管理のやり方労務費と材料費を記録する作業シートのレイアウト、そのまま使える掛け率の条項、VATの扱い、アプリで確認すべき点を、暖房工事1件を請求書まで通して説明します。
- 読了目安：5分プロジェクト別に請求可能時間を管理する方法プロジェクトごとにコードを付け、時間の記録には必ずコードを書き、作業・請求済み・減額・未請求の時間を1つの表で追います。設定の手順、確認方法、合計が見えなくするものを説明します。
単価と収益性
- 読了目安：4分平均単価（ブレンド単価）の計算方法と、見積りで使う場面計算式、計算例、単純平均だと請求しすぎになる理由、人員構成の変化が利益率に与える影響、見積書に書く文面を説明します。
- 読了目安：5分スタッフの請求単価の計算方法計算式、1人が1年に実際に請求できる時間、等級別の計算例、年に数千ユーロの損失を静かに生む利益率の間違いを説明します。
- 読了目安：6分請求単位の換算表：6分・10分・15分働いた分数を請求用の小数の時間に換算する表です。6分・10分・15分の単位ごとに、実際の1日の請求額がどう変わるかも示します。
- 読了目安：5分予算時間と実績時間の管理：固定料金のデザイン案件の場合固定料金を予算時間に置き換え、毎週、実際の進み具合と比べ、完了時点を予測し、時間が予定を超えたときの対応を説明します。
- 読了目安：5分専門サービスの稼働率と請求可能時間の違い請求可能時間は件数で、稼働率は割合です。それぞれの計算方法、同じ時間でも意味が変わる理由、自社の費用から稼働率の目標を出す方法を説明します。
- 読了目安：6分プロジェクトの収益性：担当者別に請求し、案件ごとの利益を把握するスプレッドシートで行う方法です。各人の時間に請求単価と原価単価を掛け、その差を出します。計算例、固定料金との比較、利益率をたいてい良く見せてしまう間違いを説明します。
- 読了目安：6分請求額の減額と貸倒処理の違い：請求業務にどう影響するか請求額の減額は請求する金額を下げること、貸倒処理は未収の金額を諦めることです。それぞれが当てはまる場面、必要な書類、VATの貸倒救済の位置づけを、1件の仕事を例に説明します。
業種別の請求
- 読了目安：8分出来高請求：作業の進み具合に応じてプロジェクトを分割請求する方法契約を、合意した段階や測定した作業量に結び付いた複数の請求書に分け、累計を示し、変更とVATを扱う方法です。1件の契約を4通の請求書で請求する計算例つきです。
- 読了目安：6分コンサルタントの時間単価とリテーナー請求の比較コンサルタントが時間単位で請求すべき場面と、月額のリテーナーのほうが有利な場面を、判断表、同じ6か月を両方の方法で請求した比較、そのまま使えるリテーナーの文面で説明します。
- 読了目安：6分法律事務所のタイム・請求の業務フロー業務契約書から支払い完了までの8つの手順です。使える形での時間の記録、請求書案の確認、顧客預り金の規則が関わる場面を、計算例とともに説明します。
- 読了目安：6分会計サービスの請求書の書き方会計事務所の請求書に必要な内容です。正しい顧客の主体、対象期間、固定料金と追加分を別の行に、立替金をVATの計算の外に置く方法を、計算例とそのまま使える文面で説明します。
- 読了目安：7分AIA G702とG703：支払申請書の計算の仕組みG703は明細ごとの進捗を、G702はその合計から支払額を計算します。すべての列と行を説明し、自分の数字を照らし合わせられる計算例つきです。
- 読了目安：6分建築設計の追加業務：合意・記録・請求の方法追加の仕事は、先に合意があって初めて支払われます。追加業務とは何か、書面で合意を得るための文面、整理のための台帳、請求書での見せ方を説明します。
- 読了目安：5分建築士の1週間のうち請求可能な時間はどのくらいかRIBAの数字では、所員でおよそ70%、オーナーで半分未満です。ベンチマークが食い違う理由、役割別に自社の目標を出す方法、必要な時間単価への影響を説明します。
- 読了目安：7分建築士の報酬提案書の書き方：自社の過去の時間から作る似た仕事に実際にかかった時間から価格を付けます。過去のステージごとの時間を集め、規模を合わせて調整し、段階ごとの報酬にして、報酬を守る前提条件を書く方法を説明します。
- 読了目安：6分建築設計のプロジェクト管理：段階報酬に対するチームの時間を追い、依頼者に請求する段階ごとの報酬を時間の予算に置き換え、毎週、使った時間と進んだ作業を比べ、合意した条件で請求します。対応できるうちに超過に気づく、計算例つきの管理表です。
- 読了目安：7分会計事務所の業務契約書の報酬条項の書き方業務契約書の報酬条項が答えるべきこと、そのまま使える条項の文例、そして12か月に分割した報酬に解約条項が必要な理由を、計算つきで解説します。
- 読了目安：6分エンジニアリング報酬提案書の書き方成果物を定め、等級別に工数を見積もり、報酬の基準を選び、前提条件を書き残します。積み上げの計算例、報酬基準の比較表、そのまま使える前提条件の文例つきです。
- 読了目安：5分固定料金の会計業務：価格の決め方と採算の確かめ方工数と目標単価から会計顧客向けの固定料金を組み立て、顧客ごとに採算を検証する方法です。平均が良好でも赤字が隠れることを、計算例で示します。
- 読了目安：7分人材派遣・人材紹介会社の請求書の出し方人材派遣、成功報酬型の人材紹介、リテーナー型サーチがそれぞれ何を、いつ、どう計算して請求するかを解説します。請求単価と粗利率、紹介料の返金、賃金へのVAT、転籍料を含みます。
- 読了目安：5分設計・エンジニアリング業務の一括払いと時間制の報酬の違い報酬の基準ごとにリスクを負うのは誰か、設計・エンジニアリング案件向けの判断表、一括払いが採算割れになる分岐点、どちらにも使える報酬条項の文例を解説します。
- 読了目安：6分プロジェクト番号の付け方：採番ルールの作り方どのプロジェクト番号の形式を選ぶか、フェーズや変更契約をどう扱うか、プロジェクト番号と請求書番号を分けておくべき理由、採番を壊す表計算ソフトの落とし穴を解説します。
- 読了目安：6分請求書の留保金：差引、累計、解放の扱い方出来高請求書ごとに留保金を示し、累計を管理し、解放分を請求する方法です。英国のretention（留保金）とVATの扱いや、法律が異なる点も、計算例と文例つきで解説します。
- 読了目安：7分RIBAステージ別の報酬：固定報酬をPlan of Workに沿って分ける方法RIBAはステージを公表していますが、報酬の配分は示していません。自社の見積もり工数から固定報酬を分け、リスクと資金繰りで調整し、契約に支払いの発生条件を書く方法を解説します。
- 読了目安：6分WIPレポート：稼いだが未請求の金額を把握するWIPレポートは、案件ごとの実施済みの作業の価値と、請求済みの金額を比べます。時間制と固定料金の作業の評価方法、結果の読み方、表計算ソフトでの作り方と対応を解説します。
チーム計画とタイムシート
- 読了目安：6分ERPFlowでチームを招待する方法招待の送り先、ロールの選び方、プランごとに含まれる人数、新しいメンバーが初日に見られるものと変更できるものを解説します。
- 読了目安：6分休暇管理表：稼働可能な時間もわかるレイアウト休暇の記録表でわかるのは誰が休むかです。週ごとの表を1つ足せば、チームに残る時間もわかります。レイアウト、残日数の計算、計算例を解説します。
- 読了目安：5分チーム全員が作業時間を記録すべき理由1人の時間が抜けるだけで、赤字の案件が黒字に見えることがあります。時間の記録がそろうと何を判断できるか、記録の手間はどれくらいか、記録する価値がないのはどんなときかを解説します。
- 読了目安：6分タイムシートの方針：プロジェクト型の会社向けの実例そのまま使える1ページのタイムシートの方針です。誰が記録するか、どの単位で、いつまでに、訂正はどうするか、そしてプロジェクトのタイムシートが自動的には労働時間の記録にならない理由を解説します。
- 読了目安：5分キャパシティプランニングのテンプレート：稼働可能な時間と予定を週ごとに比べる表計算ソフトで作れるキャパシティプランニングのテンプレートです。各自の稼働可能な時間、予定済みの時間、残り、そして案件を引き受ける前に4週先を読む方法を解説します。
- 読了目安：6分小さなプロジェクト型の会社の経費精算の方針そのまま使える1ページの経費精算の方針です。スタッフが精算できるもの、事前承認が必要なもの、保管すべき証憑、精算が顧客への請求書に届くまでの流れを解説します。
- 読了目安：6分プロジェクト型の会社の走行距離の精算書テンプレートそのまま使える走行距離の精算書テンプレートです。HMRCの2026〜2027年度の単価（旧来の45pではなく55p）、10,000マイルの区分をまたぐ計算例、現場への移動のうち対象になるものを解説します。
- 読了目安：5分作業別の時間レポート：誰の時間がどこに使われたかを月ごとに見るタイムシートの行から作業別の時間レポートを作る方法、小さなチームでの見え方、4か月分の読み方、持つ価値のある作業コードを解説します。
- 読了目安：6分プロジェクト型の会社のタイムシートの承認プロセス小さなプロジェクト型の会社向けの、毎週のタイムシート承認プロセスです。誰が承認するか、請求に合わせたスケジュール、確認すること、差し戻しの文面を解説します。
ERPFlowのガイドは誰向けに書かれていますか？
ERPFlowのガイドは、自分で請求書を発行する小規模なサービス業の経営者や事務担当者向けに書かれています。会計の知識は前提にしておらず、各ガイドで数字入りの実例を順に確認します。
ガイドを読むのにERPFlowは必要ですか？
不要です。どのガイドも、今お使いの請求書ツールやスプレッドシートのままで読めます。ERPFlowで行える手順はその方法を、ERPFlowにない機能はないことを、それぞれ明記しています。
ERPFlowのガイドは税務・法律の助言ですか？
いいえ。ガイドは請求書、VAT、請求業務の一般的な考え方を説明するもので、実際のルールは国や状況によって異なります。税務や法律に関わる内容は、頼る前に必ず税理士などに確認してください。
ERPFlowにタイムトラッキングはありますか？
まだです。ERPFlowのタイムトラッキング（記録した時間を請求書に変換する機能を含む）は、今後提供する予定です。現在はERPFlowのプロジェクトのカードに作業時間を時間と分で入力でき、合計はプロジェクトごと・顧客ごとに集計されます。時間単位の請求は、請求書に単価と数量を入力して行います。