AIA G702 i G703: jak sumuje się wniosek o płatność

AIA G702 i G703 sumują się w jednym kierunku. G703 wymienia każdą pozycję wykazu wartości robót z pracą wykonaną do tej pory. G702 bierze jego sumy, odejmuje kaucję gwarancyjną i wszystko, co już poświadczono, i dochodzi do bieżącej kwoty do zapłaty. Jeśli oba arkusze się nie zgadzają, spodziewaj się odesłania wniosku.

Ten poradnik dotyczy wyłącznie rachunków. Instrukcje AIA podają, że formularze są chronione prawem autorskim i nie wolno ich powielać ani cytować fragmentów bez pisemnej zgody, więc do prawdziwego użytku weź licencjonowaną kopię. Poniższe opisy są w naszych własnych słowach.

Czym są AIA G702 i G703?

AIA G702 i G703 to formularze płatności Amerykańskiego Instytutu Architektów (American Institute of Architects) dla amerykańskich umów budowlanych. G702 to jedna strona zawierająca wniosek wykonawcy i poświadczenie architekta. G703, arkusz kontynuacji, dzieli sumę umowy na części prac zgodnie z wykazem wartości robót wykonawcy.

Kolejność pracy zaczyna się od G703. Wypełniasz go, przenosisz jego sumy do G702, podpisujesz G702, poświadczasz go notarialnie i wysyłasz oba arkusze do architekta. Architekt poświadcza kwotę albo inną, parafując każdą zmienioną wartość i dołączając wyjaśnienie. Właściciel płaci potem na podstawie poświadczenia.

Numery wierszy i litery kolumn pochodzą z wydań z 1992 roku, G702-1992 i G703-1992. AIA publikuje powiązane formularze na inne sytuacje, takie jak G702S dla podwykonawców oraz G702CW i G702GMP dla projektów rozliczanych według kosztu robót (cost of the work), więc sprawdź, który wymienia Twoja umowa.

Jak sumują się kolumny G703?

Kolumny G703 dają każdej pozycji wykazu wartości robót własne bieżące rozliczenie: ile pozycja jest warta, ile wykonano, ile jest na składzie i ile zostało.

Oto wymyślony przykład. Wykonawca z umową na 480 000 USD i jednym zatwierdzonym zleceniem zmiany na 12 000 USD przygotowuje wniosek 3, z kaucją gwarancyjną 5 % na całość.

Kolumna F to miejsce, w którym ludzie się mylą. 26 400 USD w kolumnie E w pozycji 4 obejmuje 9 000 USD sprzętu, który w ostatnim wniosku był w kolumnie F, a teraz został zamontowany. Gdy materiał jest montowany, opuszcza F i wchodzi do E. Zostaw go w obu, a rozliczysz go dwa razy.

Jak sumują się wiersze G702?

Wiersze G702 zaczynają od sumy umowy, biorą sumy z G703 i schodzą do bieżącej kwoty do zapłaty. Oto ten sam wniosek:

We wniosku 2 wykonane i złożone wynosiło 212 800 USD, na co składało się 203 800 USD pracy i 9 000 USD przechowywanego sprzętu. Kaucja gwarancyjna od tego wynosiła 10 640 USD, co dało wiersz 6 równy 202 160 USD, a ta wartość staje się tu wierszem 7.

Wiersz 8 to to, o co prosisz w tym miesiącu. Wiersz 9 to wszystko, co jeszcze przed nami, wraz z kaucją gwarancyjną, którą zarobiono, ale jeszcze nie otrzymano.

Jak sprawdzić wniosek o płatność przed wysłaniem?

Wniosek o płatność może sam się sprawdzić, bo główne wartości można uzyskać na dwa sposoby. Na powyższym przykładzie:

• Sumy kolumn: suma C równa się wierszowi 3 (492 000 USD), a D + E + F równa się sumie G (203 800 USD + 83 600 USD + 19 200 USD = 306 600 USD).
• Wiersz 9: równa się sumie H plus łączna kaucja gwarancyjna (185 400 USD + 15 330 USD = 200 730 USD).
• Wiersz 8: równa się wzrostowi kolumny G minus wzrost kaucji gwarancyjnej od ostatniego wniosku (93 800 USD − 4 690 USD = 89 110 USD).
• Wiersz 7: równa się wierszowi 6 ostatniego poświadczenia w wersji poświadczonej. Jeśli architekt obciął ostatni wniosek, użyj poświadczonej wartości, a nie tej, o którą wnioskowano.

Co sprawia, że wniosek o płatność wraca?

Wniosek o płatność zwykle wraca dlatego, że wartości nie da się uzasadnić, częściej niż z powodu pomyłki w dodawaniu.

• Przeładowanie początkowych pozycji (front-end loading). Przechylenie wykazu wartości robót ku wczesnym pozycjom wprowadza gotówkę szybciej, a architekci tego szukają. Zostawia też ostatnie pozycje bez pieniędzy, gdy są najbardziej potrzebne.
• Zlecenia zmian jeszcze niezatwierdzone. Tylko zatwierdzone należą do wiersza 2 i jako pozycje w G703. Oczekujące wspomnij w piśmie przewodnim.
• Postęp wyprzedzający plac budowy. Architekt poświadcza na podstawie obserwacji na miejscu, więc 80 % zgłoszone na pozycji konstrukcji, która wygląda na ukończoną w 60 %, zostanie obcięte.
• Złożone materiały bez dokumentów. Wiele umów wymaga faktur, ubezpieczenia albo dowodu tytułu własności przed zapłatą za materiały, zwłaszcza składowane poza placem budowy.
• Zła stawka kaucji gwarancyjnej. Stawki zależą od umowy i stanu, a niektóre umowy obniżają stawkę w trakcie. Zasady i sposób rozliczenia zwolnienia kaucji opisuje poradnik o kaucji gwarancyjnej na fakturze.

G702 i G703 to jeden z formatów fakturowania etapowego i pokazują tylko to, o co wnioskowano. Aby zobaczyć, czy jesteś przed własnym postępem, czy za nim, potrzebujesz raportu WIP.

Jak prowadzić wnioski o płatność AIA obok ERPFlow?

ERPFlow nie ma formularzy AIA, wykazu wartości robót ani wiersza kaucji gwarancyjnej, więc G702 i G703 zostają na własnych formularzach AIA. Miesięczne wnioski o płatność przy dużych umowach wykraczają poza to, do czego został stworzony. Jeśli prowadzisz małą firmę budowlaną i tylko część zleceń ich wymaga, reszta zapisu rozliczeń może nadal znajdować się w ERPFlow.

• Wystaw fakturę. Jeśli dział księgowości właściciela chce też faktury, wystaw zwykłą fakturę z jedną pozycją dla wiersza 8 poświadczonego wniosku. W przykładzie: „Wniosek 3, okres do 31 marca 2026, bieżąca kwota do zapłaty”, ilość 1, cena 89 110 USD.
• Podaj ich numer. Opcjonalne pole Numer zamówienia drukuje się w PDF, co pasuje do zamówienia zakupu lub numeru umowy właściciela.
• Trzymaj dokumenty przy zapisie. Załącz poświadczone G702 i G703 do faktury. Załączniki są wewnętrzne i nie wychodzą z wysłanym e-mailem PDF, więc wyślij formularze właścicielowi osobno.
• Zapisuj to, co wpływa. Płatności wpisuje się do faktury, także częściowe, a faktura pokazuje, ile jeszcze jest do zapłaty.